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今天(2018年1月4日)国税局IRS刚刚宣布,今年报税季开始时间是2018年1月29日星期一,报税截止日是2018年4月17日,星期二。国税局同时指出今年低收入/孩子补助的退税,预计最快会在2018年2月27日退给报税人。
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2 p1 L3 s" h! T4 E, t! l9 J5 ^# T( X温馨提醒报税人提早准备好报税材料,以便更快的拿到退税
; D# b) ?( e- z0 B - o3 ~: s% m8 q5 A7 h; B* _* \
个人及家庭成员的基本资料
% L( |! @, `2 D/ L& G
( t5 Q7 J1 `" \有效的证件(ID),驾照或护照等
3 A _ Z! e" P3 O社会安全卡
0 C0 Z4 l) r% R家庭地址
6 t+ C! `9 T- c家庭成员的生日# [* C9 C6 Z! L0 W6 v7 M0 O
银行支票账户(支票的复印件,用于退税或补税直接银行转账用)
. a+ Y, j7 \8 w2 o/ [6 c) H4 S$ P6 z
+ z, ?' n2 d0 R# \4 e9 t1 K收入证明材料
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) T l9 {1 B" N7 ?& K- t; T% l& W薪金(W-2)
7 `+ Q! X$ r0 S; U/ [0 @" y# b利息(1099-INT)9 _* @, v6 E$ S% D5 u7 i
股息分红(1099-DIV)
! |5 C1 x) T) h v股票买卖(1099-B)2 {! y8 ^8 G5 K
退休金(1099-G)% N& `9 q; X. l. h3 m+ k4 T, {" L" b
提领健康账户金额(1099-SA)
/ b A+ U6 p* j1 v提领IRA退休计划和年金额(1099-R)- H6 B7 o# D c4 i6 f
失业金(1099-UC)
4 g$ B: K7 ?) z# @赌博收入 (W-2G)
4 T, u8 @6 ~1 V- x: }+ @独资经营/散工(1099-MISC)
: l$ j1 p! X+ K K. P* e房屋出租收入$ Z/ \& Z: B) t- y5 }" ?1 E
S类企业及合伙收入 (K-1)
! h4 x0 I$ X1 E- x# E7 [
2 k( ?" g+ w9 R+ F1 o! u4 L孩子在美国居住6个月以上证明
% g1 c& I: N/ ]8 P8 v L9 E/ J1 t 5 v+ J- n' w6 ?' E& ~1 c4 U
孩子家庭医生诊所证明或孩子学校证明
9 M% h1 g6 r2 N孩子的出生纸 (Birth Certificate)
! g# H2 C. v. B, i) ^* {
4 w: E, W0 U6 }孩子幼儿园或课后照顾的开销证明
1 C" J% n' N/ w1 Z6 [( n! ], @4 l' ~1 E8 R0 T( o8 {7 I
幼儿园或课后补习班DayCare/Afterschool 的名称,地址,和税号 (TAX ID)
+ J3 y D f0 F6 G- Z p3 B: M付款收据或付款支票复印件
3 A# r3 D# O' w# q: L* t& d4 a . }9 p; I6 N; w, s' H5 g# N) E
孩子大学学费的证明9 F- I8 q4 Z1 p, o( n8 R6 [
) y( r! d% ?: |$ a* W) c7 m- p学校提供的1098-T表格/ V9 P" x" ~- m" X1 f0 w# g$ w7 J
学校提供的学生贷款利息 1098-E 表格. d: b5 k# d( w$ ]# W+ \
3 O6 g* E. z: F
6 n6 X$ L4 P8 B医疗保险的证明! j: _( B, a) b% Q" z
$ n) e# q9 J8 o8 _, O保险公司提供的1095 表格 , 还未收到的可以向保险经理索取/询问8 h- u; G9 ?: F" z4 K
' C: u7 {$ f3 U0 u( D7 Q房屋自住或出租的材料) n$ N8 K' c' l: x( v
# D; J+ b% e# z( v, b银行提供的1098表格
) B( }6 x2 t+ B8 y" B贷款利息,房屋地税7 E9 n- ]& {4 Z* X
出租房需要提供2017年全年房租的收入
& P- ?- o' M2 Z( x- h6 a6 Z) b出租房还需要提供出租的开销:水,电,煤气,维修等各类开销( V, N2 G5 C! u
! L# c) P5 N, f) z' S6 b
' ^! D3 t( C) l0 @4 J7 m9 [+ s; E) k% w% `# Z- B
下面是2017税年新税法 EssentialTax Figures for the Tax Year 2017 (Tax Due on 4/17/2018)% ^$ T4 X$ i" ^2 m
8 H0 x! |( a+ B# L• 低收入补助退税EITC,联邦最高可退税$6,318, 纽约州最高可退税$1,895,纽约市最高可退税$316,共$8,529
. L) Q( _/ r f; k# c3 [7 s" _* Z• 17岁以下的小孩退税Child Tax Credit:最高可退税$1,000(投资收入需少于$3,450)
- ~5 h, y' n" j( c1 t9 x# B• 13岁以下的小孩的托儿费和照顾花销Credit for Child Care:最高可减税$1,050($3,000的35%)
: l- E9 k' N# l• 机会教育退税, 在读大学生, 头四年交的学费EducationCredit: 最高可退税$2,500% Z) ^ D O4 V; g
• 学生贷款利息Student Loan Interest: 最高可减$2,5009 O! z; r; L3 k1 `# ~) K
• 房屋出租亏损Rental Loss: 最高可减税$25,000; r7 {' ]; K' \% z9 x; W) q$ J
• 个人豁免额Personal Exemption: $4,050
1 M0 P/ n$ I! v* @: A9 c! o$ _• 标准扣除额Standard Deduction: $6,350(单身),$9,350(一家之主), $12,700 (夫妻合报)
: z# @; E! e3 x7 S6 D• 海外收入豁免额Foreign Earned Income Exclusion:$102,100
9 z1 ~) ~; ^0 H% R3 L+ W• 生意用车标准里程数Standard Mileage Rate:$0.535/英里' ~9 s# w N T! c4 J3 o# ?0 v
• 海外账户FBAR:总额超过$10,000需申报. [1 w: A+ q! W8 P2 m& J2 _* d
• 接受外国亲属赠与,受赠人Foreign Gift:超过$100,000需申报/ c! R; M# n9 A5 k$ L% G
• 接受美国国内亲属赠与,赠与人Domestic Gift:超过$14,000需申报( L- c' C4 r& F( E0 X# u
• 小孩的投资收入税Kiddie Tax: 小孩投资收入超过$2,100 需按照父母的税率来报税" p& A5 ~1 R9 H, l! N
• 退休计划Retire Contribution: 401 (K) 计划最多可放$18,500.IRA 帐户最多可放$ 5,500, 50 岁以上最多可放$6,500. SEP IRA 最多可放 $5,400 D& s/ M( _ [8 V* |( j& u7 Q: t
• 工作季点Social Security Credits:$1,300/1个工作季点. a5 _+ Y9 q$ n: T) ~' e6 ]7 {
• 亲属移民最低收入线HHS Poverty Guidelines:$20,300/2口之家,$25,525 /3口之家,$30,750 /4口之家
2 }2 s, ^/ g5 W• 纽约医疗保险年收入限制Medicaid Income Level:$16,643/单身,$22,411/夫妻,$28,180/三口之家, $33,948/四口之家( ?: Z6 Z4 a/ w' C* J! O
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